Pod każdym względem, podatkowym, porządkowym (jeśli chodzi o papiery i dokumenty) oraz dochodowym (uwzględnienie wszystkich źródeł dochodu). Czasem faktura zabłąka się gdzieś z w biurze albo zniknie z pola widzenia faktura za zakupy dla firmy. Początek nowego roku to czas na uporządkowanie wszystkich dokumentów. Sprawdzenie ich pod względem formalnym, rozliczenie pit-u i zrobienie kopii dokumentów. Jak sprawnie zamknąć rok?
Porządek w papierach
Obecnie na przedsiębiorcach nie ciąży obowiązek przechowywania dokumentów w formie papierowej. Natomiast na życzenie urzędnika z US konieczne jest wydrukowanie dokumentacji. Pierwszym ważnym krokiem jest sprawdzenie czy nie brakuje faktur, zarówno sprzedażowych jak i zakupowych.
Dokumentację za poprzedni rok podatkowy należy przechowywać przez 5 lat. Warto mieć kopię elektroniczną dokumentów. Dla wygody można również wydrukować wszystkie dokumenty, dzięki czemu łatwiej jest wychwycić nieprawidłowości bądź braki.
Inwentaryzacja i wyciągi bankowe
Inwentaryzacja jest stałym elementem zamknięcia roku podatkowego. Ten obowiązek dotyczy również osób prowadzących działalność związaną z usługami. Remanent jest po prostu zerowy.
Ważną kwestią są wyciągi bankowe. Co jeśli przelew do US nie dojdzie? Gdy urząd zażąda potwierdzenia transakcji? Podobnie z ZUS-em. Warto wydrukować potwierdzenia transakcji dla ZUS-u i US.
Nie zapomnij o profitach
W zeznaniu rocznym należy ująć wszystkie źródła dochodu. Zarobki z działalności gospodarczej, ale też na przykład pracy na etacie, wypłaty chorobowego z ZUS-u, pracy na umowę o dzieło. Nie można zapomnieć o benefitach dodatkowych, jak na przykład pakiet ubezpieczenia medycznego.
W PIT można odliczyć ulgę na dziecko i skorzystać z innych odliczeń, w zależności od tego na jakich zasadach rozliczasz działalność.
